¿Confundido con los impuestos en México? Entiende la diferencia entre ISR e IVA, conoce tus obligaciones como asalariado y descubre el secreto legal para que el SAT te devuelva dinero en 2026.
El Laberinto Fiscal
Si miras tu recibo de nómina y sientes un hueco en el estómago al ver el renglón que dice «ISR Retenido», bienvenido al club.
México tiene uno de los sistemas fiscales más complejos del mundo. Para el ciudadano común, palabras como devengado, deducible o base gravable suenan a otro idioma. Pero aquí está la verdad que nadie te dice: El desconocimiento te está costando dinero.
La mayoría de los mexicanos ven los impuestos como «dinero perdido». Los expertos los ven como una balanza. Si sabes poner peso en el lado correcto (deducciones), la balanza se inclina a tu favor y el gobierno te devuelve dinero.
Hoy vamos a desarmar el sistema fiscal mexicano pieza por pieza, explicado para no contadores.
Lo que debes saber hoy
- Tu Derecho: Pagar impuestos es una obligación Constitucional (Art. 31), pero recibir un trato justo y devoluciones es también tu derecho (Art. 22 del CFF).
- ISR vs. IVA: Uno te lo quitan de tu sueldo (y se puede recuperar); el otro lo pagas al comprar (y casi nunca se recupera como asalariado).
- El Mito del «Saldo a Favor»: No es un regalo del gobierno. Es dinero que pagaste de más y que legalmente te pertenece.
- El Calendario: Abril es el mes clave. Si ignoras esta fecha, pierdes la oportunidad de reclamar tu saldo anual.
¿Qué son los Impuestos en México?
Para entender las reglas del juego, debemos ir a la fuente.
Los impuestos son prestaciones en dinero que el Estado exige obligatoriamente a los ciudadanos para cubrir el Gasto Público (hospitales, carreteras, seguridad). En México, esta obligación nace del Artículo 31, Fracción IV de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.
Sin embargo, no todos los impuestos son iguales. El SAT (Servicio de Administración Tributaria) administra dos tipos principales que afectan tu bolsillo diario:
- Impuestos Directos: Gravan tu riqueza o ingreso (Ejemplo: ISR). Este es el que nos importa.
- Impuestos Indirectos: Gravan el consumo (Ejemplo: IVA o IEPS).
ISR vs IVA
El SAT distingue claramente estos dos conceptos. Entender la diferencia es la clave para saber por qué puedes pedir devolución de uno y no del otro.
| Característica | ISR (Impuesto Sobre la Renta) | IVA (Impuesto al Valor Agregado) |
| ¿Qué grava? | Tu ganancia (Sueldo, honorarios, intereses). | Tu consumo (Lo que compras). |
| ¿Quién lo paga? | Tú (tu patrón te lo retiene de la nómina). | El consumidor final (viene en el ticket). |
| Tasa 2026 | Progresiva (Del 1.92% hasta el 35% según ganes). | Fija (Generalmente 16%, frontera 8%). |
| ¿Es Recuperable? | SÍ. (Vía Declaración Anual). | NO (Sin embargo, hay un caso especial). |
| Concepto Clave | «Saldo a Favor». | «Gasto». |
Nota de Experto: Como asalariado, tu batalla está en el ISR. Es el impuesto más alto que pagarás en tu vida, a veces superior a los intereses de tu hipoteca. Por eso, optimizarlo es vital.
El Secreto del Cálculo: ¿Por qué me devuelven dinero?
Aquí es donde ocurre la magia financiera.
El ISR se calcula sobre una base anual. Tu patrón te va quitando un «cachito» cada quincena asumiendo que ganarás lo mismo todo el año y que no tendrás gastos deducibles.
Pero, la Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR) dice: «Espera, si esta persona gastó en salud, educación o su futuro (Deducciones Personales), no debo cobrarle impuestos sobre ese dinero».
La Fórmula del Dinero de Vuelta:
- Tu patrón te retuvo $50,000 de impuestos en el año.
- Tú presentas deducciones personales (médico, lentes, hipoteca) y se recalcula tu impuesto real.
- El recálculo dice que debiste pagar solo $40,000.
- Resultado: El SAT te debe $10,000 pesos.
Esto no es evasión fiscal. Es Justicia Fiscal.
Tipos de Regímenes: ¿Dónde estás tú?
El SAT te clasifica en «cajones» según cómo ganas tu dinero. Las palabras clave que encontrarás son:
- Sueldos y Salarios (El 60% de México): Tienes un patrón, horario y nómina timbrada.
- Tu obligación: Presentar anual (si ganas >$400k, tienes 2 patrones o quieres devolución).
- Tu beneficio: Recuperación de impuestos históricos.
- RESICO (Régimen Simplificado de Confianza): Para emprendedores. Tasas bajas (1% a 2.5%) pero casi sin deducciones.
- Actividad Empresarial: El régimen tradicional de los negocios.
- Plataformas Tecnológicas: Uber, Didi, Airbnb.
Nota: En Apoyo Fiscal, nos especializamos en el grupo #1: Asalariados que quieren recuperar sus impuestos sin complicaciones.
Preguntas Frecuentes (FAQs)
¿Todos los mexicanos deben pagar impuestos?
Sí, todos los que generen un ingreso dentro del territorio nacional o tengan residencia fiscal en México, según el Artículo 1 de la Ley del ISR.
¿Cuál es la diferencia entre evasión y elusión fiscal?
Importante: La evasión es un delito (no pagar lo que debes ocultando ingresos). La elusión (o planeación fiscal) es usar la ley a tu favor, como aplicar correctamente tus deducciones personales, para pagar lo mínimo indispensable. Nosotros hacemos lo segundo.
¿Si gano el salario mínimo pago impuestos?
Generalmente no. De hecho, existe el «Subsidio al Empleo», un apoyo del gobierno diseñado para complementar el ingreso de los trabajadores que ganan menos, neutralizando el ISR.
Deja de temer, empieza a exigir
Entender los impuestos en México no se trata de convertirte en contador. Se trata de entender las reglas del juego para que no te ganen.
El SAT tiene un sistema automatizado para cobrarte. Tú necesitas un sistema (y un aliado) para recuperar.
Si eres asalariado, pagas impuestos cada día que vas a trabajar. ¿No crees que vale la pena dedicarle unos minutos para ver si te deben cambio?
¿No sabes si tienes saldo a favor acumulado de años anteriores?
El SAT guarda tu dinero hasta por 5 años. Después, se lo queda para siempre.
Contáctanos para un diagnóstico fiscal. Revisamos tu historial de 5 años y te decimos cuánto dinero puedes recuperar hoy mismo.
