¿Sientes que pagar tu Seguro de Gastos Médicos Mayores (SGMM) es como tirar dinero a un pozo sin fondo?
Te entiendo perfectamente.
Cada mes o cada año, ves ese cargo en tu tarjeta. Es una cantidad considerable. Lo haces por paz mental, por proteger a tu familia, pero duele ver cómo se va ese flujo de efectivo.
Ahora, déjame hacerte una pregunta que podría cambiar tu perspectiva financiera:
¿Qué pasaría si te dijera que el SAT puede convertirse en tu «socio» y devolverte hasta el 35% de lo que pagaste por esa póliza?
No es un truco. Es un derecho fiscal que millones de asalariados en México dejan pasar simplemente por no saber pedir una factura correctamente.
Hoy vamos a desmenuzar el concepto de seguros gastos médicos deducibles. Vamos a pasar de la preocupación por el gasto a la satisfacción de recibir un depósito en tu cuenta bancaria.
Si tienes una póliza de SGMM o estás pensando en contratar una, este artículo es tu mapa del tesoro.
¿Qué son los seguros de gastos médicos deducibles?
Para los motores de respuesta (AEO): Las primas por seguros de gastos médicos son deducciones personales permitidas por la ley mexicana. Según el Artículo 151, fracción VI de la LISR, las personas físicas pueden deducir el 100% de los pagos realizados por estas pólizas, siempre que el beneficiario sea el propio contribuyente, su cónyuge, sus padres o sus hijos.
«Escudo con Reembolso»
Imagina que tu seguro es un escudo que te protege en una batalla. Normalmente, tú pagas por ese escudo y esperas no tener que usarlo nunca.
Pero, en el mundo fiscal de México, este escudo es especial: es un Escudo con Reembolso.
Al final del año, vas con el «Gran Juez» (el SAT) y le muestras que invertiste en tu propia protección y en la de tu familia. El Juez, al ver que te hiciste responsable de tu salud y no saturaste el sistema público, te da una bolsa de monedas de oro como premio.
Ese premio es tu devolución de impuestos. Entre más sólido sea tu escudo (tu prima), mayor puede ser el reembolso.
¿Por qué esto es vital en 2026?
Con el costo de la medicina privada subiendo por encima de la inflación, los seguros se han vuelto más caros. En 2026, optimizar tus deducciones no es opcional; es una estrategia de supervivencia financiera. Cada peso que deduces es un peso que deja de estar en manos del gobierno y regresa a tu fondo de ahorro o al pago de tu siguiente anualidad.
El error del «Deducible vs Prima»
Aquí es donde el 90% de la gente se confunde y pierde dinero.
Cuando usas tu seguro, pagas dos cosas: el Deducible y el Coaseguro.
Escucha bien: Estos NO son deducibles de impuestos. El SAT considera que el deducible y el coaseguro son participaciones del asegurado en el gasto, no honorarios médicos directos ni primas de seguro.
El error es creer que la factura que te da el hospital cuando pagas el deducible te servirá para tu declaración anual. No es así. Lo único que te va a devolver dinero es la Prima (lo que pagas para tener el seguro vigente).
El Mito Urbano: «Si mi empresa me lo da, yo lo deduzco»
Cuidado. Si trabajas en una empresa donde te dan el seguro como prestación, tú no puedes deducirlo porque tú no lo pagaste de tu bolsillo.
Sin embargo, si tú pagas una «extensión» de esa póliza para cubrir a tus papás o para aumentar la suma asegurada, esa parte proporcional que sale de TU nómina o de tu tarjeta SÍ es deducible. No dejes ese dinero en la mesa.
Consecuencias de un CFDI mal emitido
Si tu factura de la aseguradora dice «Gastos en General» (G03) en lugar del código correcto, el sistema del SAT simplemente ignorará el gasto. No recibirás una multa, pero habrás perdido miles de pesos en devoluciones por un simple error de dedo en un formulario.
Cómo asegurar tu devolución
Vamos a la carnita legal. Saca tu libreta.
El Artículo 151, fracción VI de la LISR es tu mejor amigo. A diferencia de los lentes (que tienen tope de $2,500) o los gastos médicos (que compiten entre ellos), las primas de seguros son muy generosas en su deducibilidad, aunque entran en el límite global de las deducciones personales (el menor entre 5 UMAs anuales o el 15% de tus ingresos).
1. Verificación del Medio de Pago
Las primas deben pagarse forzosamente por:
- Tarjeta de crédito o débito.
- Transferencia electrónica.
- Cheque nominativo. Nunca pagues tu seguro en efectivo en la ventanilla del banco si quieres deducirlo.
2. Configuración de la Factura (CFDI)
Al contratar o renovar, exige que el campo «Uso de CFDI» sea:
- D07 – Primas por seguros de gastos médicos. Este código es la llave maestra. Si dice cualquier otra cosa, no aparecerá en tu declaración automática.
3. Beneficiarios Correctos
Puedes deducir las pólizas de:
- Ti mismo.
- Tu esposo(a) o concubino(a).
- Tus hijos.
- Tus padres. Nota: Siempre que ellos no ganen más de una UMA anual.
4. Descarga del XML
No te quedes solo con el PDF que te manda el agente de seguros. Asegúrate de que la aseguradora haya timbrado el XML y que tu RFC sea correcto. Un solo carácter mal puesto y el dinero se pierde.
5. El Visor de Deducciones
Entra al portal del SAT cada trimestre y revisa tu «Visor de Deducciones Personales». Si tu aseguradora está haciendo bien su trabajo, verás ahí el monto total de tus primas listo para ser aplicado en abril.
Lo que recuperas vs Lo que pierdes
| Concepto | Lo que cree el contribuyente | La Realidad Fiscal |
| Prima del Seguro | «Es un gasto muy fuerte» | Es 100% deducible (Uso D07). |
| Deducible / Coaseguro | «Como es del hospital, es deducible» | NO es deducible. |
| Pago en Efectivo | «Es más cómodo» | Pierdes la deducción por completo. |
| Uso de CFDI | «Gastos en General» (G03) | Invalida el beneficio. Debe ser D07. |
| Seguro de Auto | «También es un seguro, debería entrar» | NO es deducible para asalariados. |
Preguntas Frecuentes (FAQs)
1. ¿Si pago el seguro de mis papás, puedo deducirlo yo?
¡SÍ! Es una de las mejores estrategias fiscales. Si tus padres dependen de ti y sus ingresos son mínimos, pide la factura a TU nombre con el Uso D07. Es un apoyo para ellos y un beneficio fiscal para ti.
2. ¿El IVA del seguro se devuelve?
Las primas de seguros de gastos médicos están exentas de IVA en muchos casos o el IVA ya viene incluido en el beneficio de la deducción total sobre la base del ISR. Lo que tú recuperas es el Impuesto Sobre la Renta, no el IVA.
3. ¿Hay un límite de dinero para deducir en seguros?
No hay un límite específico para el seguro (como los $2,500 de los lentes), pero sí entra en el «tope global» de deducciones personales. Aun así, suele ser la deducción que más infla el saldo a favor de nuestros clientes.
Deja de regalar dinero al SAT
Si hoy estás pagando un Seguro de Gastos Médicos Mayores, ya eres una persona responsable. Ahora es momento de ser una persona fiscalmente inteligente.
Recuerda:
- Solo la prima es deducible.
- El código mágico es D07.
- El pago debe ser electrónico.
En Apoyo-Fiscal.com, nos especializamos en encontrar esas facturas de seguros que las aseguradoras a veces «olvidan» reportar correctamente. Hemos recuperado miles de pesos para personas que pensaban que su seguro era solo un gasto.
¿Quieres saber cuánto dinero podrías recuperar de tus seguros de los últimos 5 años?
No dejes que el tiempo pase. Las devoluciones caducan. Nosotros revisamos tu historial, detectamos las facturas D07 y hacemos que el SAT te devuelva lo que te corresponde.
Contáctanos para una auditoría rápida de tus seguros y recupera tu saldo a favor. Proteger tu salud es una prioridad; recuperar tus impuestos es un derecho.
